关于南阳市城乡一体化示范区2017年财政预算执行情况和2018年预算的报告

 
各位代表：
根据市人大常委会《关于把南阳新区高新区鸭河工区官庄工区财政预决算纳入市本级财政预决算的通知》（宛人常﹝2012﹞35号）要求，现将2017年财政预算执行情况和2018年预算提请市六届人大一次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2017年财政预算执行情况 
2017年示范区在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，积极应对经济低位运行、财政增支因素较多等困难，站位全局，务实重干，勇于担当，狠抓财税收支管理，坚持保增长、保运转、保民生、保重点，圆满完成了年度预算收支任务。
（一）2017年预算收支情况
1、一般公共预算
●全区收支情况。2017年全区地方财政总收入累计完成29292万元，比上年增长31.4%。经市五届人大五次会议批准的2017年全区一般公共预算收入年初预算合计15166万元，实际完成16975万元，为预算的111.9%，比上年增长21.5%。全区一般公共预算支出年初预算合计28335万元，执行中因上级补助增加、补充预算稳定调节基金和科目调剂等事项，支出预算调整为53099万元，实际完成52733万元，为调整预算的99.3%，增长16%。
●区级收支情况。2017年区级一般公共预算收入年初预算为8905万元，实际完成10567万元，为预算的118.7%，比上年增长27.5%。区级一般公共预算支出年初预算为24140万元，执行中因上级补助增加、补充预算稳定调节基金、补助乡（街道）和科目调剂等事项，支出预算调整为47279万元，实际完成46913万元，为调整预算的99.3%，增长21.3%。
●乡（街道）收支情况。2017年乡（街道）一般公共预算收入年初预算数为6261万元，实际完成6408万元，为预算的102.3%，比上年增长12.7%。乡（街道）一般公共预算支出年初预算为4195万元，执行中因上级补助增加等，支出预算调整为5820万元，实际完成5820万元，为调整预算的100%，下降14.6%，下降的主要原因是项目支出上级专项转移支付补助减少。
●预算稳定调节基金及预备费支出情况。2017年区级一般公共预算收入超收1809万元、支出结余205万元全部转入预算稳定调节基金。区级预备费预算200万元，实际支出97万元，主要用于H7N9禽流感防控等方面，剩余103万元（注：已包含在上述支出结余205万元中）全部转入预算稳定调节基金。2017年末，预算稳定调节基金余额4014万元。
2、政府性基金预算
2017年全区政府性基金预算收入年初预算为50000万元，实际完成56345万元，为预算的112.7%，比上年增长47.7%，主要是国有土地使用权出让收入等增加较多。政府性基金预算支出年初预算为50123万元，执行中因上级补助、结余结转下年使用等，支出预算调整为61145万元，实际完成47944万元，为调整预算的78.4%，增长2.9%。
（二）政府债务情况
示范区深入贯彻落实中央、省、市关于加强地方政府债务管理重大决策部署，对已形成的政府性债务，及时制定偿还计划，科学筹措偿债资金，坚决严控新增债务，分类化解存量债务。截至2017年底，示范区政府债务余额120587万元，其中：一般债务余额42137万元，专项债务余额78450万元。
（三）2017年主要财政工作情况
1、强化税收征管，财政收入稳步增长 
2017年面对严峻复杂的经济形势，示范区积极应对，不断强化税收征管，通过对华耀城、恒大商业开发及辖区道路建设等重点项目税源监控，加大建筑业和房地产业建安税、土地增值税等相关税收清理力度，做到依法征收、应收尽收。2017年全区一般公共预算收入完成16975万元，增幅21.5%，其中：税收收入完成14259万元，税收占收入的比重为84%。一般公共预算收入连续5年持续、稳定、高位增长，税收比重连续三年超过80%。
2、支出规模壮大，财政保障能力增强
认真研究上级财政政策，准确把握项目资金支持方向，积极协调市直职能部门向上争取财政资金和财政项目，多渠道、多层次争取上级财政资金支持。2017年争取上级资金40455万元，有效保障了教育、医疗卫生和农林水等惠农民生政策落实，提升了财政资金保障能力。2017年全区一般公共预算支出52733万元，是2012年示范区财政支出的4.5倍，为全区经济社会发展提供了坚实物质基础和资金保障。
3、优化支出结构，民生支出保障较好
按照“保工资、保运转、保稳定、保重点”的原则，强化预算约束，严格预算执行，科学合理调度资金，确保有限的资金用于稳增长、惠民生等重点领域，不断提高财政资金使用效益，有效保障重点支出。一是安排资金21095万元用于加快教育事业发展。拨付教师工资等人员经费9647万元，确保了中小学教师工资及时足额发放和各项社会保障的落实；拨付原民办教师养老补贴59万元，确保补贴政策执行到位；拨付学校建设资金9796万元，确保了中心城区新建学校建设进度；拨付普通高中助学金33万元，保障了家庭经济困难学生的就学问题；拨付校舍维修改造资金922万元，切实改善了农村中小学办学条件；拨付免费教科书和困难家庭寄宿生补助资金638万元，减轻了经济困难学生家庭负担。二是安排资金1523万元用于社会保障民生项目。拨付抚恤资金454万元，保障优抚对象生活补助按时发放；拨付最低生活保障和特困人员救助供养资金1023万元，解决了困难家庭和五保人员的基本生活需求；拨付困难残疾人生活和护理补贴46万元，改善残疾人特殊生活困难和长期照护困难问题。三是安排资金2198万元用于医疗卫生和计划生育补助。拨付公共卫生服务资金811万元，保障了对城乡居民提供最基本的公共卫生服务；拨付预防出生缺陷产前筛查和新生儿疾病筛查资金107万元，为符合条件的孕妇和新生儿提供免费筛查；拨付基本药物制度补助资金226万元，用于深化基层医疗卫生机构管理体制改革，保障基层群众基本用药；拨付城乡居民基本医疗保险资金840万元，切实保障了城乡居民基本医疗保障待遇；拨付计划生育资金214万元，确保了计生奖励扶助等资金落实到位。四是安排资金3591万元用于农林水等“三农”事务。拨付耕地地力保护补贴资金1438万元，确保补贴资金及时、准确、安全发放；拨付养殖场关闭搬迁资金2084万元，有效治理了畜禽养殖污染问题；拨付扶贫资金69万元，确保扶贫项目有效落实。
4、推进财政改革，提升财政管理水平
一是加强部门预算编制工作。积极推进中期财政规划管理和支出经济分类科目改革，上线部门预算编制系统，进一步细化预算编制，提高部门预算编制的高效性。二是深化预决算公开工作。严格落实预决算公开规定，扎实推进预决算公开，确保使用财政资金的部门和单位都按规定公开预决算数据，自觉接受社会监督。三是加强债务管理工作。积极争取置换债券10134万元，优先用于负有偿还责任的到期债务本金，减少付息支出，降低政府融资成本。完善债务风险控制和化解方案，切实防范财政金融风险。四是不断提升财政管理和监督水平。健全完善国库集中支付管理改革制度，实施公务卡强制结算制度。加大政府采购监管力度，规范政府采购工作程序。稳步推进财政资金绩效评价工作，进一步提升资金使用效益。
二、2018年预算草案情况
根据全市经济工作会议精神,结合2017年财政收入实际完成情况，同时与税务部门对接、测算，拟定2018年全区一般公共预算收入增长目标为8%。在支出方面，示范区由于仍处于起步阶段，财政收入规模小，区级财力十分有限。加之从2017年省财政取消了2014年开始的城乡一体化示范区专项补助资金，由此每年减少1.2亿元左右的财力性补助；另一方面由于示范区不是一级行政区划，但中央和省级财政在分配财力性转移支付时按行政区划分配，导致示范区享受不到省级以上财力性转移支付补助政策。特别是机关事业单位养老保险制度改革、工资提标和村级经费补助等政策性增支，新增的上级财力性转移支付补助资金分配不到示范区，造成示范区承担的事权和支出责任与财权和财力水平不匹配，“小马拉大车”问题十分严峻，因此2018年各项资金需求缺口较大，财政收支矛盾依然突出。
（一）2018年财政收支预算
1、一般公共预算
●全区收支情况。2018年全区一般公共预算收入18330万元，增长8%，加上级补助收入12204万元（返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入）、上年结转收入366万元、调入预算稳定调节基金3500万元，全区一般公共预算收入总计为34400万元。按现行财政体制算账，全区一般公共预算支出31999万元，比2017年预算增长12.9%，加上上解支出2401万元，全区一般公共预算支出总计34400万元。
●分级次收支情况
区级收支情况。2018年区级一般公共预算收入安排11410万元，增长8%，其中：税收收入9957万元，增长15.8%；非税收入1453万元，下降26.1%，主要是2017年非税收入一次性入库因素较多。区级一般公共预算支出安排27431万元，比2017年预算增长13.6%，全部用于安排2018年人员工资、公用经费等基本支出和部分民生惠农项目配套支出。
乡（街道）收支情况。2018年乡（街道）一般公共预算收入安排6920万元，增长8%，其中：税收收入6233万元，增长10.1%；非税收入687万元，下降8.3%，主要是2017年一次性收入较多。乡（街道）按照区乡财政体制结算，减去上解支出后，一般公共预算支出安排4568万元，比2017年预算增长8.9%，全部用于安排人员工资、公用经费及村级运转经费补助等支出。
●主要支出科目安排情况。2018年全区一般公共预算支出31999万元，比2017年预算增长12.9%，主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出5158万元，增长28.2%；教育支出10933万元，下降3.1%，主要原因是2017年预算安排中包含上年度2016年中小学校人员补发经费627万元，2018年预算全部为当年支出项目；文化体育与传媒支出99万元，增长62.3%，主要是增加乡镇文化站免费开放及戏曲进校园等区级配套项目支出19万元；社会保障和就业支出4249万元，增长27.15%;医疗卫生支出3434万元，增长75.4%，主要是增加城乡居民医疗保险、公共卫生及基层医疗卫生补助等区级配套项目支出1222万元；农林水事务支出2407万元，增长230.2%，主要是耕地地力保护补贴资金1442万元上级提前下达全额编入预算；住房保障支出1756万元，增长76.5%，主要是城镇保障性安居工程专项资金644万元上级提前下达全额编入预算；预备费200万元，与上年持平。
2、政府性基金预算
按照市政府中心城区土地 “六统一”的管理体制，2018年中心城区国有土地使用权出让收入全部入市级国库，因此示范区2018年区级政府性基金收入预算未安排。区级政府性基金支出将国有土地使用权出让收入等上年结转和上级提前下达专项资金共计79012万元全部安排支出，主要项目拟安排情况如下：
国有土地使用权出让金安排征地拆迁补偿和城市基础设施建设等城乡社区事务支出78946万元、国家电影事业发展专项资金1万元、大中型水库移民后期扶持基金57万元和彩票公益金8万元。
3、国有资本经营预算和社会保险基金预算
示范区无国有资本收益等事项，因此未编制国有资本经营收支预算；因示范区体制原因，企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金和生育保险基金在市本级管理，城乡居民基本医疗保险基金在宛城区托管，因此示范区未编制社会保险基金收支预算。
需要说明的是，根据预算法第五十四条规定，预算年度开始后，预算草案在人代会批准前，可以预安排部分支出。截至2018年8月底，全区一般公共预算已安排支出17673万元，其中：基本支出9221万元，主要用于保障机关事业人员经费和机构基本运转；项目支出8452万元，主要是预拨上级提前下达专项转移支付、部门专项业务经费和民生惠农项目配套等支出。
（二）2018年财政重点工作
1、抓好收入组织，全力提高收入质量
一是进一步明确责任主体、序时指标、收入增长点等关键要素，加强财政收入分析预测和研判，进一步规范税收秩序、强化税收征管，及时协调解决收入组织中的困难和问题，千方百计组织完成全年收入任务。二是加强综合治税工作力度，强化综合治税信息系统建设，推动涉税信息共享，建立综合治税工作例会制度，健全和完善综合治税长效机制。三是加强和规范非税收入管理，拓宽收入渠道，做到应收尽收。严格按规定管理非税收入预算，坚决杜绝通过调库、空转等方式虚增非税收入，确保纳入一般公共预算的非税收入真实可靠。
2、强化支出管理，提高财政保障能力
一是牢固树立过“严日子”的思想。合理配置财力，优化支出结构，严格执行中央八项规定精神，继续压缩一般性开支，强化“三公经费”管理，集中财力“保工资、保运转、保基本民生”。二是足额保障基本支出。按政策和标准安排人员经费和公用经费，在保工资和保运转的同时全力支持事业发展。对涉及教育、农业、社会保障、医疗卫生等重点民生支出，足额安排支出预算，保证全面落实到位。三是主动研究、准确把握国家和省投资政策导向及重点，做到抓得细、吃得透、抠得准，广泛获取信息，找准向上争取资金的切入点，争取上级对社会事业、生态保护、扶贫攻坚等发展所需资金的支持和补助。
3、发挥财政职能，切实深化财政改革
一是积极推进预算管理制度改革，继续加强中期财政规划管理，完善财政规划管理机制，以绩效为导向进一步提高规划编制质量，增强规划约束力。规范部门预算编制，强化项目库管理。二是盘活财政存量资金，加大资金收回和预算统筹力度，最大限度减少资金沉淀，提高资金使用效益。三是继续做好政府债务管理工作，合理确定政府债务余额限额等风险控制目标，建立债务风险预警和应急处置机制。四是抓好预决算信息公开工作，进一步完善公开主体、公开时间、公开形式和公开内容。加大“三公”经费公开力度，并对重大事项做出说明，确保公开内容的完整性。五是完善国库管理改革，加强预算执行动态管理，全程监控财政资金支付活动；试编权责发生制政府综合财务报告，客观真实地反映政府财务状况和运行情况。
4、完善监督机制，确保财政资金安全
一是实施预算绩效管理，加大民生等领域的重大项目绩效评价，逐步将绩效管理覆盖所有财政资金。建立预算安排与绩效目标、资金使用效果挂钩的激励约束机制。二是加强国库库款管理，全面清理压缩财政暂付款规模，规范财政对外借款审批程序，严格控制新增财政对外借款。三是加强内控和财政监督，制定完善内部控制操作流程，推进财政工作规范化、制度化。加大对专项资金、扶贫民生等资金的监督检查，发现问题及时整改，确保财政资金安全、高效运行。
2018年示范区将在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，凝心聚力，开拓进取，更好地发挥财政职能作用，全面完成各项财政预算任务，确保实现经济平稳健康发展和社会和谐稳定。

以上报告，请予审议。

附件：示范区2018年财政收支预算表

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 2018年政府预算公开补充资料

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2018国有资本经营转移支付预算表

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