关于南阳市城乡一体化示范区2018年财政预算执行情况和2019年预算的报告
各位代表：
根据市人大常委会《关于把南阳新区高新区鸭河工区官庄工区财政预决算纳入市本级财政预决算的通知》（宛人常﹝2012﹞35号）要求，现将2018年财政预算执行情况和2019年预算提请市六届人大二次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2018年财政预算执行情况
2018年示范区在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督指导下，紧紧围绕新城区发展建设重大专项，全面落实积极财政政策，抓收入培财源，优化财政支出结构，扎实保障和改善民生，着力支持打好三大攻坚战，圆满完成了全年财政预算收支任务。
（一）2018年预算收支情况
1、一般公共预算
●全区收支情况。2018年全区地方财政总收入累计完成40177万元，比上年增长37.2%。经市六届人大一次会议批准的2018年全区一般公共预算收入年初预算18330万元，实际完成20878万元，为预算的113.9%，比上年增长23%。全区一般公共预算支出年初预算31999万元，执行中因上级补助增加、补充预算稳定调节基金和科目调剂等事项，全年支出预算调整为40164万元，实际完成39406万元，为调整预算的98.1%，下降25.3%。下降的主要原因是项目支出上级专项转移支付补助减少。
●区级收支情况。2018年区级一般公共预算收入年初预算为11410万元，实际完成13379万元，为预算的117.3%，比上年增长26.6%。区级一般公共预算支出年初预算为27431万元，执行中因上级补助增加、补充预算稳定调节基金、补助乡（街道）和科目调剂等事项，全年支出预算调整为35000万元，实际完成34242万元，为调整预算的97.8%，下降26.9%。下降的主要原因是项目支出上级专项转移支付补助减少。
●乡（街道）收支情况。2018年乡（街道）一般公共预算收入年初预算数为6920万元，实际完成7499万元，为预算的108.4%，比上年增长17%。乡（街道）一般公共预算支出年初预算为4568万元，执行中因上级补助增加等，全年支出预算调整为5164万元，实际完成5164万元，为调整预算的100%，下降11.3%。下降的主要原因是项目支出上级专项转移支付补助减少。
●预算稳定调节基金及预备费支出情况。2018年区级一般公共预算收入净超收2535万元，同时按照国务院《推进财政资金统筹使用方案》相关要求将政府性基金部分结余资金5500万元补充区级预算稳定调节基金，2018年区级预算稳定调节基金余额8549万元。区级预备费预算200万元，实际安排使用200万元，主要用于非洲猪瘟疫情监测和预防控制及应急物资储备专项经费10万元；区级财政扶贫专项资金73万元；飞机防治林业有害生物经费13万元；基本公共卫生服务项目资金9万元；教育系统死亡教师的丧葬费及抚恤金等支出95万元。
2、政府性基金预算
按照市政府中心城区土地 “六统一”的管理体制，从2018年起中心城区国有土地使用权出让收入全部入市级国库，2018年全区政府性基金预算收入完成4000万元，主要为城市基础设施配套费收入。政府性基金预算支出年初预算为79012万元，执行中因上级补助、结余结转下年使用等，支出预算调整为104898万元，实际完成8522万元，主要是遗留出让土地入库资金未清算支出及市级土地收益分成资金结转下年使用。
（二）政府性债务情况
示范区认真落实坚决打赢防范化解重大风险攻坚战的决策部署，稳妥化解存量债务，坚决遏制隐形债务，全面化解存量隐性债务，确保全口径政府性债务风险整体可控，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。截至2018年底，示范区政府性债务余额120587万元，其中：一般债务余额42137万元，专项债务余额78450万元。
（三）2018年主要财政工作情况
1、加强税收征管，财政收入增长有力
2018年，示范区紧紧围绕市委、市政府决策部署，积极采取有效措施，持续加强财源建设，通过对华耀城、恒大商业开发项目及辖区道路建设项目等重点税源监控，加大建筑业和房地产业相关税收清理力度，大力挖潜增收。全区收入增速从一季度起保持快速稳定增长态势，全年保持两位数以上增速，2018年全区一般公共预算收入完成20878万元，同比增速达到23%，税收占比达86.3%，收入增长和收入质量均连续保持稳定、高位增长。
2、坚持统筹兼顾，保障“三保”支出需求
在区级刚性收支矛盾异常突出的情况下，示范区紧紧抓住“保工资、保运转、保基本民生”这一核心，突出重点、有保有压，将有限财力优先用于义务教育、医疗卫生、社会保障、精准脱贫等重点支出，确保工资按时发放，确保基层政权正常运转，确保惠农民生支出落实到位。一是拨付资金14231万元用于教育事业发展。累计拨付教师工资9073万元，“两免一补”、贫困生生活补助等城乡义务教育经费保障机制资金5043万元，民师养老补贴资金61万元，贫困学生营养改善和普通高中助学金等资金54万元。二是拨付资金4192万元用于社会保障支出。累计拨付机关事业单位养老金1778万元，城乡居民基本养老保险资金123万元，残疾人生活补贴和护理补贴等资金94万元，最低生活保障及特困救助资金1067万元，优抚社会福利等资金1130万元。三是拨付资金3043万元支持医疗卫生和计划生育支出。累计拨付基层医疗卫生机构、村卫生室基本药物制度补偿和老龄村医补助资金192万元，基本公共卫生和重大公共卫生专项1219万元，计划生育机构及服务资金496万元，城乡居民基本医疗保险资金943万元，优抚对象及城乡医疗救助资金193万元。四是拨付4190万元确保住房保障支出。累计拨付棚户区改造、农村危房改造资金3125万元，住房改革支出1065万元。五是拨付资金2050万元用于提升示范区城管水平和城市卫生面貌。全力保障争创全国文明城市工作，推进示范区市容秩序、环境卫生、背街小巷等城市面貌有效改善的各项创建工作。六是拨付资金780万元全力支持精准扶贫工作，专项用于改善贫困户生产生活条件、打井、雨露计划助学补助、金融扶贫小额贴息等扶贫项目支出。七是拨付资金397万元用于大气污染防治攻坚工作，确保大气污染防治、污染源普查和马湾河治理等项目资金投入，支持打赢污染防治攻坚战。
3、健全管理机制，提升资金使用效益
一是推进绩效管理，深入贯彻落实《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》，研究出台全面实施预算绩效管理贯彻落实方案，明确各阶段工作重点，逐步建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。二是强化预算执行和刚性约束。把公用经费按季度均衡调度，项目资金按进度进行拨付，重点把好计划关、审批关，防止资金随意使用造成的资金安全风险和政策落实风险。三是切实推进财政预决算和部门预决算公开，切实增加预算支出的透明度。四是进一步完善财政支出管理制度，稳步推进国库集中支付电子化改革，借助支付电子化契机，进一步提升财政资金安全管理水平。五是切实加强财政投资项目评审管理，不断提高评审工作质量。全年累计审核全区各项财政性投资项目资金126978万元，审减22339万元，审减率达17.59%，有效节约了财政资金。六是加大政府采购监管力度，规范政府采购工作程序，采购范围不断扩大，质量不断提高。
4、创新融资机制，防控政府债务风险
一是按照市委、市政府创新政府投融资工作要求，坚持创新投融资体制机制，规范政府购买服务行为，大力推进政府和社会资本合作（PPP）模式，推动新城区发展建设。全力推进月季园和月季大道两个PPP项目融资工作，围绕月季园融资和建设推进时序要求，积极推动项目公司与金融机构深入合作，推动两个PPP项目融资落地实施。二是加强防范政府性债务风险管控，确保财政运行安全高效。根据中央、省和市关于加强地方政府债务管理重大决策部署，进一步强化政府债务风险防控工作，遵循“规模适度、量力而行、明确责任、严控风险”的原则，配合省审计厅对隐性债务进行了审计调查和梳理，全面精准摸清债务底数。2018年制定并印发了示范区管委会《关于示范区2018年政府债务风险控制和化解方案》、《关于印发政府隐性债务风险化解方案的通知》，统筹考虑债务类型、期限结构、财力水平等因素，稳妥制定了分年度债务化解计划，力争严格控制政府性债务限额，切实把握负债建设与财政风险的平衡，有效控制和降低债务风险。
二、2019年预算草案情况
示范区结合2018年财政收入实际完成情况，拟定2019年全区一般公共预算收入增长目标为8%。在支出方面，示范区由于财政收入规模小，区级财政保障能力薄弱，财力非常有限，特别是工资提标、新招录教师和基本民生等政策性刚性支出增长远远大于区级财力增长幅度。同时随着今年世界月季洲际大会的召开和新城区建设的全面推进，示范区还承担着大量的城市管理、社会管理等具体事务，财力缺口较大，财政收支矛盾依然突出。2019年支出预算按照“量入为出”、“保工资、保运转、保基本民生”的原则，优先安排人员经费、办公经费及民生配套支出。
（一）2019年财政收支预算
1、一般公共预算
●全区收支情况。2019年全区一般公共预算收入计划22550万元，增长8%，加上级补助收入10430万元（返还性收入、一般性转移支付收入、专项转移支付收入）、上年结转收入758万元、动用预算稳定调节基金8300万元，全区一般公共预算收入总计为42038万元。按现行财政体制算账，全区一般公共预算支出计划39476万元，比2018年预算增长23.4%，加上上解支出2562万元，全区一般公共预算支出总计42038万元。
●分级次收支情况
区级收支情况。2019年区级一般公共预算收入计划安排14450万元，增长8%，其中：税收收入12409万元，增长10%；非税收入2041万元，下降3%。区级一般公共预算支出安排计划34335万元，比2018年预算增长25.2%，全部用于安排人员工资、公用经费等基本支出和部分民生惠农项目配套支出。
乡（街道）收支情况。2019年乡（街道）一般公共预算收入计划安排8100万元，增长8%，其中：税收收入7411万元，增长10%；非税收入689万元，下降10%，主要是2018年一次性收入较多。乡（街道）按照区乡财政体制结算，减去上解支出后，一般公共预算支出安排计划5141万元，比2018年预算增长12.5%，全部用于安排人员工资、公用经费及村级运转经费补助等支出。
●主要支出科目安排情况。2019年全区一般公共预算支出安排39476万元，比2018年预算增长23.4%，主要支出项目安排情况是：
一般公共服务支出7054万元，增长36.8%；公共安全支出12万元，主要为司法所人员经费；教育支出15164万元，增长38.7%；文化旅游体育与传媒支出122万元，增长23.2%；社会保障和就业支出5353万元，增长26%;卫生健康支出3489万元，增长1.6%；节能环保支出520万元，同比预算增加496万元，主要用于安排大气环境污染防治及农村环境整治资金；农林水事务支出1298万元，下降46.1%，主要是2018年耕地地力保护补贴资金1442万元上级提前下达全额编入预算，2019年未提前下达此项资金；交通运输支出60万元，同比持平；自然资源海洋气象等支出346万元，增长41.2%；住房保障支出1260万元，下降28.2%，主要是2019年城镇保障性安居工程提前下达专项资金同比减少585万元；债务付息支出1500万元，主要为政府一般债券应付利息；预备费300万元，增长50%。
2、政府性基金预算
示范区2019年政府性基金收入预算为5000万元，主要为城市基础设施配套费收入。区级政府性基金支出将未清算国有土地使用权出让收入结余和上级补助等上年结转共计102480万元全部安排支出，主要项目拟安排情况如下：
国有土地使用权出让金安排征地拆迁补偿和城市基础设施建设等城乡社区事务支出99872万元、专项债务付息支出2608万元。
3、国有资本经营预算和社会保险基金预算
示范区无国有资本收益等事项，因此未编制国有资本经营收支预算。因示范区体制原因，企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金和生育保险基金在市本级管理，城乡居民基本医疗保险基金在宛城区托管，因此示范区未编制社会保险基金收支预算。
需要说明的是，根据预算法第五十四条规定，预算年度开始后，预算草案在人代会批准前，可以预安排部分支出。截至2019年四月底，全区一般公共预算已安排支出8048万元，其中：基本支出5166万元，主要用于保障机关事业人员经费和机构基本运转；项目支出2882万元，主要是预拨上级提前下达专项转移支付、部门专项业务经费和民生惠农项目配套等支出。
（二）2019年财政重点工作
1、强化收入征管，着力收入稳步增长
一是强化财税协同配合，明确全年目标，逐级分解任务，层层夯实责任。坚持财源建设作为财政工作的重中之重，充分挖掘收入增收潜力，确保高质量完成全年收入预算任务。二是加大综合治税工作力度，深入完善综合治税工作机制，整合共享财税部门与各行业主管部门的涉税信息，充分调动各级各部门综合治税的积极性、主动性。综合治税成员单位各司其职，各负其责，信息共享，合力攻坚。三是加大依法治税力度，堵塞“跑、冒、滴、漏”。全面开展税源普查工作，加大对重点行业、重点企业和重点税种的征收监管力度，特别是小税种如房产税、土地使用税等建立税源征管台账，抵减实施大规模减税降费带来的负面效应。四是继续加强非税收入征管，深化非税收入收缴改革，积极探索非税收入电子化缴库方式，逐步完善非税收入执收约束机制。
2、强化预算约束，提高预算执行效率
一是牢固树立过“紧日子”的思想，大力压减一般性支出，从严安排“三公”经费预算，优先足额确保“保工资、保运转、保基本民生”支出需求。集中财力保障基本民生，支持扶贫、教育、生态环保等重点支出，坚决兜住兜牢“三保”底线。二是预算编制环节突出绩效导向，建立完善重大政策、项目事前绩效评估机制，强化绩效目标管理，将绩效目标作为预算安排的前置条件。三是切实加强预算执行，按照“放管服”工作要求和国库集中支付及专项资金管理规定，进一步理顺财政资金申请、审批、拨付程序，努力提高财政工作效率和财政服务水平。
3、强化债务监管，防控财政运行风险
一是严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，贯彻落实中央、省、市关于管控和化解地方政府性债务要求，切实加强地方政府性债务风险防控管理，坚决遏制隐形债务，全面化解存量隐性债务，做好分年度债务化解工作。二是进一步完善财政资金拨付管理办法，健全财政资金拨付审批程序，严格按照国家规定使用财政国库资金，约束财政资金出借行为，全面清理规范财政暂存、暂付款项，严控增量、化解存量，有效化解财政运行风险。
4、强化财政改革，夯实财政管理基础
一是积极配合推进人大预算联网监督工作，政府及部门预决算、部门预算执行、政府债务、绩效管理等多方面内容主动接受人大监督。二是加大监督检查力度，督促各部门健全单位内部控制制度，规范单位财政资金管理，避免单位财务风险向财政风险转移，筑牢资金安全的“底线”和预防腐败的“红线”。三是进一步做好预决算公开，强化部门主动公开意识，进一步细化政府预决算公开内容、公开说明，提高公开效果；完善部门预决算和“三公”经费预决算公开机制，使预决算公开贯穿预算管理全过程。
2019年示范区将在市委、市政府的坚强领导下，主动接受人大依法监督和政协民主监督，鼓足干劲，迎难而上，全力以赴确保完成各项工作任务，为迎接新中国成立70周年和新城区发展建设交上一份满意的答卷。
以上报告，请予审议。
