关于2018年南阳市城乡一体化示范区财政决算（草案）和2019年上半年财政预算执行情况的报告

南阳市六届人大常委会第八次会议文件七

一、关于2018年财政决算情况

（一）一般公共预算

1.全区收支情况。2018年全区地方财政总收入累计完成40177万元，比上年增长37.2%。经市六届人大一次会议批准的2018年全区一般公共预算收入年初预算18330万元，实际完成20878万元，为预算的113.9%，同比增长23%。全区一般公共预算支出年初预算31999万元，执行中因上级新增转移支付补助、补充预算稳定调节基金和科目调剂等事项，调整后支出预算为40164万元，实际完成39406万元，为调整预算的98.1%，同比下降25.3%。下降的主要原因是项目支出上级专项转移支付补助减少。

2.区本级收支情况。2018年区级一般公共预算收入年初预算为11410万元，实际完成13379万元，为预算的117.3%，同比增长26.6%。区级一般公共预算支出年初预算为27431万元，执行中因上级新增转移支付补助、补充预算稳定调节基金、补助乡（街道）支出和科目调剂等事项，调整后支出预算为35000万元，实际完成34242万元，为调整预算的97.8%，同比下降26.9%。下降的主要原因是项目支出上级专项转移支付补助减少。

3.乡（街道）收支情况。2018年乡（街道）一般公共预算收入年初预算数为6920万元，实际完成7499万元，为预算的108.4%，同比增长17%。乡（街道）一般公共预算支出年初预算为4568万元，执行中因上级补助增加等，全年支出预算调整为5164万元，实际完成5164万元，为调整预算的100%，同比下降11.3%。下降的主要原因是项目支出上级专项转移支付补助减少。

4.预算稳定调节基金及预备费支出情况。2018年区级一般公共预算收入净超收2535万元，同时按照国务院《推进财政资金统筹使用方案》相关要求将政府性基金部分结余资金5500万元补充区级预算稳定调节基金，2018年区级预算稳定调节基金余额8549万元。区级预备费预算200万元，实际安排使用200万元，主要用于非洲猪瘟疫情监测和预防控制及应急物资储备专项经费10万元；区级财政扶贫专项资金73万元；飞机防治林业有害生物经费13万元；基本公共卫生服务项目资金9万元；教育系统死亡教师的丧葬费及抚恤金等支出95万元。

5.部门决算情况。2018年，示范区部门决算一级预算单位（含乡、街道）总计23个。总收入为64731万元，为预算的124.4%，下降4%。其中财政拨款收入46574万元,事业收入2724万元，其他收入519万元；总支出51833万元，为预算的97%，增长11.1%。其中基本支出32378万元，项目支出19455万元；结余12898万元。各部门收支基本平衡，运行平稳。

（二）政府性基金预算

按照市政府中心城区土地 “六统一”的管理体制，从2018年起中心城区国有土地使用权出让收入全部入市级国库，2018年全区政府性基金预算收入完成4000万元，主要为城市基础设施配套费收入。全区政府性基金预算支出年初预算为79012万元，执行中因上级补助、结余结转下年使用等，支出预算调整为104898万元，实际完成8522万元，主要是以往年度出让土地入库资金未清算支出以及市级土地收益分成资金结转下年使用。

（三）国有资本经营预算和社会保险基金预算

因示范区体制原因，示范区无国有资本收益等事项，因此未编制国有资本经营收支决算；企业职工基本养老保险基金、失业保险基金、城镇职工基本医疗保险基金、工伤保险基金和生育保险基金在市本级管理，城乡居民基本医疗保险基金在宛城区托管，因此示范区未编制社会保险基金收支决算。

（四）政府性债务情况

截至2018年底，示范区政府性债务余额120587万元，其中：一般债务余额42137万元，专项债务余额78450万元。

二、2018年预算执行情况

2018年, 示范区按照市人大有关决议要求和批准的预算，坚持依法理财，规范预算执行，加大民生投入，深化财政改革，实施积极的财政政策，强化调控保障职能，统筹安排资金，着力促进全区经济社会平稳较快发展。

（一）加强收入征管，促进财政收入稳步增长

2018年，示范区主动谋划，强化收入组织管理，树立全方位的收入组织观，既抓主体税种的征收，又抓零星小税种的征管，加强重点区域、重点行业、重点企业、重点项目税收分析监控，坚持依法征税，确保应收尽收。全区一般公共预算收入累计完成20878万元，同比增速达到23%，税收占比达86.3%，收入增速和收入质量均连续保持稳定、高位增长。

（二）持续加大民生投入，着力支持民生改善

2018年在区级刚性收支矛盾异常突出的情况下，示范区紧紧抓住“保工资、保运转、保基本民生”这一核心，突出重点、有保有压，将有限财力优先用于义务教育、医疗卫生、社会保障、精准脱贫等重点支出，确保工资按时发放，确保基层政权正常运转，确保惠农民生支出落实到位。一是拨付资金14231万元用于教育事业发展。二是拨付资金4192万元用于社会保障支出。三是拨付资金3043万元支持医疗卫生和计划生育支出。四是拨付资金4190万元用于住房保障支出。五是拨付资金2050万元用于提升示范区城管水平和城市卫生面貌，全力保障争创全国文明城市工作，推进示范区市容秩序、环境卫生、背街小巷等城市面貌有效改善的各项创建工作。六是拨付资金780万元全力支持精准扶贫工作，专项用于改善贫困户生产生活条件等扶贫项目支出。七是拨付资金397万元用于大气污染防治攻坚工作，确保大气污染防治、污染源普查和辖区内马湾河等污染治理项目资金投入，支持打赢污染防治攻坚战。

（三）健全管理机制，提升资金使用效益

一是推进绩效管理，认真贯彻落实全面实施预算绩效管理有关要求，明确各阶段工作重点，切实推进全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设。二是强化预算执行和刚性约束，公用经费按季度均衡拨付，项目资金按进度审核拨付，重点把好计划关、审批关，有效防控资金安全风险和政策落实风险。三是切实推进财政预决算和部门预决算公开，切实增加预算支出的透明度。积极开展预决算公开工作，对预决算公开主体、公开职责、公开时间等提出具体要求，确保财政预决算、部门预决算及“三公”经费预决算及时公开，接受社会公众查阅和监督。四是进一步完善财政支出管理制度，稳步推进国库集中支付电子化改革，借助支付电子化契机，进一步提升财政资金安全管理水平。五是切实加强财政投资项目评审管理，坚持“不唯减、不唯增、只唯实”的工作理念，严格遵循客观公正的评审原则，力求用数字标准和事实说话，不断提高评审工作质量和效率。六是加大政府采购监管力度，规范政府采购工作程序，努力提高政府采购活动的透明度和公正性，采购范围不断扩大，质量不断提高。

（四）创新融资机制，防控政府债务风险

一是按照市委、市政府创新政府投融资工作要求，大力推进政府和社会资本合作（PPP）模式。全力推进月季园和月季大道两个PPP项目融资工作，围绕月季园融资和建设推进时序要求，积极推动项目公司与金融机构深入合作，推动两个PPP项目融资落地实施。二是加强防范政府性债务风险管控，确保财政运行安全高效。根据中央、省和市关于加强地方政府债务管理重大决策部署，进一步强化政府债务风险防控工作，遵循“规模适度、量力而行、明确责任、严控风险”的原则，配合省审计厅对隐性债务进行了审计调查和梳理，全面精准摸清债务底数。2018年制定并印发了示范区管委会《关于示范区2018年政府债务风险控制和化解方案》、《关于印发政府隐性债务风险化解方案的通知》等，统筹考虑债务类型、期限结构、财力水平等因素，稳妥制定了分年度债务化解计划，严格控制政府性债务限额，切实把握负债建设与财政风险的平衡，有效控制和降低债务风险。

三、2019年上半年财政运行情况及下半年工作重点

（一）上半年财政运行情况

经市六届人大二次会议批准，2019示范区一般公共收入预算为22550万元，一般公共支出预算为39476万元。

1.一般公共预算

1-6月，全区地方财政总收入累计完成23513万元，增长15%。全区一般公共预算收入累计完成12493万元，为年初预算的55.4%，同比增长15.9%。全区一般公共预算支出累计完成26180万元，为调整预算的43.1%，同比增长51.9%。增长的主要原因是新增转移支付补助增加。

1-6月，区本级一般公共预算收入累计完成8013万元，为年初预算的55.5%，增长12.7%；一般公共预算支出累计完成23093万元，为调整预算的41.6%，增长47.5%。增长的原因是上级转移支付加大了对义务教育、医疗卫生、社保就业、精准脱贫等重点支出。1-6月，乡办一般公共预算收入累计完成4480万元，为年初预算的55.3%，增长22.1%；一般公共预算支出累计完成3087万元，为调整预算的59.5%，增长95%。增长的主要原因是上级转移支付加大了对民生支出的保障。

2.政府性基金预算

1-6月，全区政府性基金预算收入累计完成3000万元，为年初预算的60%，同比下降25%，主要为城市基础设施配套费。全区政府性基金支出累计完成21502万元，为调整预算的13.9%，同比增长597.4%，其中国有土地使用权出让金支出17038万元，为调整预算的11.2%，增长558.9%。增长的主要原因是新增转移支付补助增加。

（二）上半年财政运行的主要特点

今年以来，全区财税部门认真落实年初全区工作会议及财税工作会议精神，积极应对国家政策性减税降费和上年同期收入基数较高等不利因素影响，以深入开展综合治税工作为抓手,强化收入组织工作, 较好完成了一季度财政收入“开门红”、上半年“双过半”阶段性目标任务。全区地方一般公共预算收入12493万元，为年初预算的55.4%，比序时进度快5.4个百分点。税收收入占一般公共预算收入比重为83.9%，比去年同期提高14.7个百分点，收入质量进一步提高。支出方面，全区一般公共预算支出26180万元，为调整预算的43.1%。全区民生支出完成19879万元，占一般公共预算支出的比重为75.9%。其中教育、农林水事务、社会保障和就业、卫生健康和住房保障支出分别完成12400万元、687万元、2630万元、1504万元、747万元，民生支出得到较好保障。

虽然今年上半年示范区财政收入取得了较好的成绩，但随着新一轮减税降费政策效应逐步显现，财政收入后期增长动力不足；同时，随着工资、教育、医疗卫生、社会保障等刚性支出持续增加，支持打好“三大攻坚战”等资金保障措施也在不断加大，财政收支矛盾进一步加剧，完成全年目标任务需要付出艰苦努力。

（三）下半年重点工作

下一步，我们将继续按照市委、市政府的决策部署，聚焦重大政策措施的贯彻落实，聚焦打好三大攻坚战，聚焦推动经济高质量发展，聚焦民生改善和资金绩效，充分发挥财政职能作用，促进全区经济社会持续健康发展。重点做好以下工作：

1.加强收入征管，提升高质量发展

一是加大对宏观经济形势的分析研判，确保完成全年财政收入目标任务。严格依法组织收入，确保财政收入稳定增长。二是加大综合治税工作力度，深入完善综合治税工作机制，整合共享财税部门与各行业主管部门的涉税信息，充分调动各级各部门综合治税的积极性、主动性。三是全面落实结构性减税降费政策，学习先进,深入分析,找准症结,破解难题,抓出成效,服务大局,夯实经济税源发展基础。

2.强化预算约束，提高预算执行进度

一是严格执行人大批准的预算，维护预算严肃性。强化预算执行动态监控和分析，加快预算执行进度。进一步盘活存量资金，提高资金使用效益。二是突出民生保障重点，安排新增财力向民生领域倾斜。支持社会保障和就业及各项社会事业发展，不折不扣落实各项惠民政策，不断提升人民群众获得感和幸福感。坚持尽力而为、量力而行，着力保基本、兜底线，增强“保工资、保运转、保基本民生”能力。三是足额安排扶贫专项资金，继续加强扶贫资金监督管理，加快项目资金拨付进度。

3.加强债务监管，守住风险底线

一是严格执行政府债务限额管理和预算管理制度，切实加强地方政府性债务风险防控管理，坚决遏制隐形债务，全面化解存量隐性债务，做好分年度债务化解工作。二是进一步完善财政资金拨付管理办法，严格按照国家规定使用财政国库资金，约束财政资金出借行为，全面清理规范财政暂存、暂付款项，严控增量、化解存量，有效化解财政运行风险。

4深化财政改革，提高财政管理水平

一是建立科学规范的预算制度，全面实施预算绩效管理，加强预算评审结果运用，不断提高项目支出安排的科学性。健全完善预算支出标准体系，切实提高财政资金使用效益。二是进一步完善国库集中支付制度，加强预算执行动态监控机制建设，继续加大重点领域、重点环节动态监控力度，确保财政资金运行安全。三是积极推进盘活财政存量资金工作，按照政策要求，对财政存量资金进行分类处置，对可统筹使用的部分集中用于重大政策性支出。四是进一步做好预决算公开，强化部门公开意识，进一步细化政府预决算公开内容，提高公开效果；完善部门预决算和“三公”经费预决算公开机制，使预决算公开贯穿预算管理全过程。

主任、各位副主任、秘书长、各位委员，做好今年的财政工作任务艰巨而繁重，我们将在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督和大力支持下，认真听取各方面的意见和建议，不忘初心、牢记使命，用心工作、务实重干，全力以赴确保完成各项工作任务，为迎接新中国成立70周年和新城区发展建设交上一份满意的答卷。

 附件点击查看：2018年示范区总决算公开表.pdf